為實現(xiàn)基金會捐贈資金的保值增值，防范和化解各類資金風(fēng)險，使捐贈資金更好地用于北京華軟科技發(fā)展基金會（以下簡稱“基金會”）章程規(guī)定的公益事業(yè)，根據(jù)國務(wù)院《基金會管理條例》、民政部《關(guān)于規(guī)范基金會行為的若干規(guī)定（試行）》特制定本辦法。
第一章 總則
第一條 基金會的投資行為必須符合合法性原則，嚴(yán)格遵守國家、地方法律法規(guī)，尊重投資的市場規(guī)律。
第二條 基金會的投資行為必須符合安全性原則，在綜合考慮政策風(fēng)險、信用風(fēng)險、利率風(fēng)險和流動性風(fēng)險的前提下，盡可能降低和規(guī)避風(fēng)險。
第三條 基金會的投資行為必須符合有效性原則，在合法、安全的前提下，實現(xiàn)資金運作收益的最大化。
第四條 基金會的投資行為必須符合基金會的宗旨，維護(hù)基金會的信譽(yù)，遵守與捐贈人和受助人的約定，保證公益支出的實現(xiàn)。
第二章 投資的資金來源
第五條 基金會的投資資產(chǎn)指非限定性資產(chǎn)和在保值增值期間暫不需要撥付的限定性資產(chǎn)。
如果捐贈人對捐贈財產(chǎn)能否投資運作和如何投資運作有特別約定，基金會應(yīng)遵守其約定。
第六條 基金會必須持有充足的現(xiàn)金、銀行存款和貨幣市場基金等流動性較高的資產(chǎn)，確保待撥付捐贈資金按捐贈協(xié)議的約定及時、足額劃撥。
第三章 投資的范圍和條件
第七條 基金會投資范圍包括：
（一）銀行活期和定期存款；
（二）低風(fēng)險的貨幣市場類或固定收益類金融產(chǎn)品，包括：國債、貨幣市場基金、債券基金、保本基金和保本型銀行理財產(chǎn)品等。
（三）委托銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行證券投資、股權(quán)投資和其他權(quán)益投資。
（四）自主進(jìn)行證券投資、股權(quán)投資和其他權(quán)益投資。
（五）其它經(jīng)理事會決策同意的投資項目。
第八條 基金會的委托投資，應(yīng)當(dāng)委托具備以下條件的銀行或其他投資機(jī)構(gòu)進(jìn)行：
（一）在中華人民共和國注冊的銀行、證券公司、保險公司、信托投資公司、基金管理公司和私募基金等投資機(jī)構(gòu)。
（二）具有完善的法人治理結(jié)構(gòu)和有效的內(nèi)部風(fēng)險控制制度，擁有合適的專業(yè)投資團(tuán)隊和人員。
（三）受委托的投資機(jī)構(gòu)的投資團(tuán)隊，具有3年以上在中國境內(nèi)從事投資管理業(yè)務(wù)的經(jīng)驗，且管理審慎，信譽(yù)較高，最近3年沒有重大的違規(guī)行為。
第九條 基金會進(jìn)行委托投資必須與受托人簽訂委托資產(chǎn)管理合同，依照法律法規(guī)和本條例對雙方的權(quán)利義務(wù)、委托資產(chǎn)管理方式、投資范圍、投資收益分配等內(nèi)容做出規(guī)定?；饡?yīng)當(dāng)定期對受托人的管理業(yè)績和管理風(fēng)險進(jìn)行評估，并對管理業(yè)績不佳者進(jìn)行更換。
第十條 基金會的投資禁止以下行為：
（一）提供擔(dān)保；
（二）投資于期貨、期權(quán)等高風(fēng)險金融產(chǎn)品；
（三）從事違背基金會宗旨、有損基金會信譽(yù)的投資行為；
（四）國家法律法規(guī)禁止的其他投資行為。
第四章 投資的決策、管理和監(jiān)督
第十一條 理事會是基金會投資行為的決策機(jī)構(gòu)，對基金會的投資行為主要行使以下職能：
（一）每年召開理事會，聽取并審議本年度的投資報告，審核并決定下一年度投資計劃，包括投資金額、投資對象等；
（二）審核并決定當(dāng)年投資計劃以外的各項投資項目（50萬元及以上）；
（三）審核并決定當(dāng)年投資計劃的調(diào)整；
（四）審核批準(zhǔn)投資管理制度；
（五）決定其他重大投資事項。
第十二條 為確保基金會投資行為的合法、安全、有效，經(jīng)理事會批準(zhǔn)，組建投資咨詢委員會，該委員會由金融、法律等專業(yè)領(lǐng)域的專家學(xué)者、校友等組成，作為基金會投資行為的智囊團(tuán)，主要行使以下職能：
（一）從專業(yè)化角度對基金會投資行為的政策、法律、金融、市場、風(fēng)險等問題提供咨詢和指導(dǎo)；
（二）對基金會的投資行為過程進(jìn)行跟蹤了解和監(jiān)督，提出意見和建議，確保投資行為合法、安全、有效。
第十三條 基金會的各類投資投資收益全部足額納入基金會統(tǒng)一賬戶進(jìn)行管理，并用于公益目的。
第五章 投資的風(fēng)險防范
第十四條 基金會的投資行為必須采取多項措施嚴(yán)格防范風(fēng)險，最大限度確保資金安全。具體措施包括：
（一）嚴(yán)格監(jiān)控風(fēng)險類資產(chǎn)的投資狀況，根據(jù)基金會風(fēng)險承受能力設(shè)定止損點。損失達(dá)到止損點時，及時調(diào)整對策，終止該項投資。
（二）在委托投資中，定期對受托人的信用狀況和投資能力進(jìn)行評估，必要時及時做出調(diào)整。
第六章 投資的管理責(zé)任
第十五條 發(fā)生以下行為，基金會應(yīng)當(dāng)對有關(guān)責(zé)任人員視情節(jié)輕重給予警告、辭退或開除處分；造成資產(chǎn)損失的，根據(jù)理事會決議進(jìn)行賠償；觸犯法律的，移交司法機(jī)關(guān)處理：
（一）未經(jīng)規(guī)定程序?qū)徟?，擅自進(jìn)行投資行為；
（二）在投資行為中，利用基金會資產(chǎn)為自己或他人謀取私利；
（三）玩忽職守；
（四）在投資行為中泄露秘密；
（五）其他可能損害基金會信譽(yù)或可能造成基金會資產(chǎn)損失的行為。
第十六條 因國家法律、政策發(fā)生重大變化或出現(xiàn)自然災(zāi)害等不可抗力原因造成資產(chǎn)損失的，不追究相關(guān)管理人員責(zé)任。
第七章 附則
第十七條 本辦法由北京華軟科技發(fā)展基金會負(fù)責(zé)解釋與修訂。
第十八條 本辦法自頒布之日起實施。